Ukazała się publikacja „Zapobieganie wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu. Komentarz”, wydana nakładem Wolters Kluwer Polska. Jedną z jej współautorek jest adwokat dr Kinga Dziennik, Dyrektor Departamentu Obsługi Prawnej Instytucji Finansowych, Counsel w Lawspective.
Publikacja stanowi kompleksowe omówienie rozporządzenia (UE) 2024/1624, które wprowadza jednolity na poziomie Unii Europejskiej model przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Publikację, obok Kingi Dziennik, przygotowali Maurycy Marcinkiewicz oraz Natalia Rosiak, a redaktorem naukowym opracowania jest Wojciech Kapica.
Autorzy analizują nowe przepisy zarówno od strony prawnej, jak i z perspektywy ich praktycznego stosowania przez instytucje obowiązane. Kinga była odpowiedzialna za część poświęconą beneficjentom rzeczywistym, w tym nowym zasadom ustalania własności i kontroli, identyfikacji beneficjentów w strukturach wielopoziomowych oraz szczególnym regułom dotyczącym trustów, fundacji, porozumień prawnych podobnych do trustów i przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania.
W komentarzu szczególną uwagę poświęcono praktycznym konsekwencjom nowych regulacji – w tym zmianom w sposobie identyfikowania beneficjentów rzeczywistych, problemom kwalifikacji poszczególnych konstrukcji prawnych oraz wyzwaniom związanym ze strukturami transgranicznymi.
Istotnym elementem publikacji jest również zestawienie nowych rozwiązań z dotychczasowym modelem AML/CFT. Dzięki temu komentarz może stanowić praktyczne wsparcie dla instytucji przygotowujących się do stosowania nowych unijnych regulacji.
Gratulujemy Kindze oraz pozostałym współautorom publikacji i ogromu pracy włożonej w przygotowanie tak kompleksowego opracowania.