Rozporządzenie (UE) 2024/1624 z dnia 31 maja 2024 r. znacząco rozszerza katalog podmiotów podlegających obowiązkom w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Do podmiotów, które tradycyjnie uważa się za podlegające tym obowiązkom, tj. przede wszystkim banków i instytucji finansowych dołączają m.in. podmioty handlujące metalami i kamieniami szlachetnymi, wartościowymi dobrami, pośrednicy kredytowi, zawodowe kluby piłkarskie i agenci piłkarscy. Sprawdź, jakie są Twoje nowe obowiązki i jakie kary grożą za ich niedopełnienie – zanim pojawi się kontrola.
Kogo obejmują nowe przepisy?
Nowy katalog podmiotów podlegających obowiązkom w zakresie AML/CFT obejmuje nie tylko sektor finansowy, ale także m.in.:
- handlarzy kamieniami i metalami szlachetnymi, wartościowymi dobrami;
- pośredników kredytowych;
- zawodowe kluby piłkarskich i agentów piłkarskich
- Jeśli prowadzony przez Ciebie biznes obejmuje swoim zakresem jeden ze wskazanych wyżej obszarów działalności – najprawdopodobniej będziesz objęty nowymi przepisami.
Jakie obowiązki musisz wdrożyć?
Podmioty objęte rozporządzeniem muszą:
- przeprowadzić ocenę ryzyka AML/CFT,
- wdrożyć wewnętrzne procedury i polityki (dotyczące np. identyfikacji klienta oraz weryfikacji jego tożsamości, monitoringu transakcji),
- stosować środki należytej staranności;
- zgłaszać podejrzane transakcje do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej;
- weryfikować beneficjentów rzeczywistych i przeciwdziałać obchodzeniu sankcji.
Obowiązki mają charakter ciągły – ich niedopełnienie może zakończyć się negatywnymi konsekwencjami.
Jakie kary grożą za lekceważenie przepisów?
Choć rozporządzenie obowiązuje bezpośrednio, kary ustalane są na poziomie kraju. Dla osób prawnych kształtują się one następująco
- Obecnie w Polsce: administracyjne kary do równowartości kwoty 5 000 000 EUR albo do wysokości 10% obrotu wykazanego w ostatnim zatwierdzonym sprawozdaniu finansowym; a ponadto odpowiedzialność poszczególnych osób odpowiedzialnych w ramach danej organizacji za obowiązki w zakresie AML/CFT;
Po wdrożeniu Dyrektywy 2024/1226: m.in. grzywny do 40 mln EUR lub do 5% globalnego obrotu, a ponadto odpowiedzialność poszczególnych osób odpowiadających w ramach danej organizacji za obowiązki w zakresie AML/CFT
Jak się przygotować już teraz?
Nowe przepisy będą obowiązywać od razu, za niecałe dwa lata – bez potrzeby krajowego wdrożenia w drodze ustawy.
Zalecamy:
- Analizę i ocenę ryzyka AML/CFT w Twojej działalności,
- Przygotowanie lub implementację polityki i procedur,
- Szkolenie zespołu w zakresie nowych wymogów,
- Opracowanie wzorów raportów i dokumentacji na potrzeby ewentualnej kontroli GIIF.
Rozporządzenie (UE) 2024/1624 to poważna zmiana, która rozszerza obowiązki AML/CFT na nowe branże i grupy zawodowe. Jeśli działasz m.in. w obszarze obrotu kamieniami i metalami szlachetnymi, dobrami wartościowymi, jesteś pośrednikiem kredytowym, prowadzisz zawodowy klub piłkarski lub jesteś agentem piłkarskim – musisz być świadomy nowych wymagań i obowiązków. Niedopełnienie ich grozi wysokimi karami i poważnymi konsekwencjami.
Trzeba też pamiętać, przepisy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu już teraz obejmują szereg podmiotów, które nie w każdym przypadku są świadome ciążących na nich obowiązków, m.in. niektórych pośredników ubezpieczeniowych, doradców podatkowych, księgowych, pośredników w obrocie nieruchomościami oraz operatorów pocztowych.
Dlatego warto już dziś zająć się analizą ryzyka, wdrożyć odpowiednie procedury i przeszkolić zespół. Dzięki temu nie tylko zabezpieczysz się przed negatywnymi konsekwencjami, ale również zwiększysz wiarygodność i zaufanie wśród klientów. Nie odkładaj tego na później – zespół Lawspective wspiera przedsiębiorców i organizacje w identyfikacji obowiązków AML/CFT, wdrażaniu procedur zgodnych z przepisami oraz przygotowaniu się do kontroli GIIF. Skontaktuj się z nami, jeśli potrzebujesz praktycznego i skutecznego wsparcia.
Autor: Michalina Tomicka-Hesse, aplikantka adwokacka, Junior Associate w Lawspective.